쇼핑몰 창업 전
반드시 알아야 할 세금과 절세
옷을 좋아하고 관심이 있으신 분들은 한 번쯤 쇼핑몰 창업을 생각해 보셨을 텐데요. 쇼핑몰 창업은 이미 경쟁이 치열한 분야인 만큼 초기비용을 절약하는 것이 중요합니다. 비용 절약은 세금을 통해서도 할 수 있는데요.📉 지금부터 쇼핑몰 창업 전 반드시 알아야 할 절세 전략에 대해 안내해 드리겠습니다.
쇼핑몰 창업 절세 전략 7가지
1. 개인사업자보다는 법인으로 설립
과세표준이 1,200만 원만 넘어도 법인세율이 소득세율보다 더 낮습니다. 개인사업자의 소득세율은 6~42%인 반면 법인세율은 10~25%가 부과되기 때문입니다. 따라서 가파른 성장이 예상되는 사업일 경우 처음부터 법인으로 설립하시거나, 중간에 법인으로 전환하시는 것을 추천 드립니다.
또 개인사업자는 종합소득금액에 비례해 건강보험료가 부과되는 반면 법인사업자의 대표이사는 급여에 비례해 건강보험료가 부과됩니다. 따라서 건강보험료 비용 면에서 이득이 있을 수 있습니다.
법인사업자의 경우 배당을 잘 활용하면 개인사업자보다 절세효과를 볼 수 있습니다. 배당소득 포함 금융소득이 2,000만 원 이하인 경우 해당 금액은 건강보험료가 부과되지 않기 때문인데요.
뿐만 아니라 개인사업자는 사업을 하며 발생한 빚을 대표가 전부 책임져야 합니다. 반면에 법인을 설립하면 새로운 책임자가 생기게 되는 것이므로 대표나 주주는 자본금을 내는 것 이외에는 아무 책임도 지지 않습니다.
지금까지의 내용만 보면 무조건 법인사업자로 창업하는 것이 더 이로울 것 같은데요. 하지만 주의할 점이 있습니다.⚠️
법인을 설립하면 아무래도 세무회계 부분에서 더 꼼꼼하게 장부를 작성해야 하고, 회사 계좌에서 돈을 함부로 출금할 수 없습니다. 그러니 본인의 상황에 맞게 개인사업자와 법인사업자를 선택하시되 쇼핑몰 창업 시에는 위에서 설명 드린 여러 이유로 법인사업자로의 창업을 더 추천드립니다.
2. 의류제조업으로 등록
의류제조업의 경우 의류도소매업보다 더 많은 세액공제 및 감면 혜택이 있습니다.💰 의류도소매업의 경우 특별한 정부지원사업이나 조세혜택이 없는데요. 그래서 대부분 소상공인시장진흥공단에서 상담을 거쳐 최대 7,000만 원까지 자금을 융자 받곤 합니다.
그러므로 사업자등록을 하실 때 의류제조업으로 등록 및 추가하시는 것이 좋습니다. 예를 들어, 기계장치 등 제조업에 주로 사용하는 사업용자산에 투자하는 경우에는 해당 투자금액의 3% 세액공제가 가능합니다
3. 정확한 매출 집계
쇼핑몰 사업의 경우 그 특성상 다양한 형태로 매출이 집계된다는 것인데요.🤯
옥션, G마켓 등의 오픈마켓 플랫폼을 통한 매출 확인
이니시스, 올앳 등 결제대행업체를 통한 매출 확인
쿠팡, 티몬 등 소셜커머스를 통한 매출 확인
해외로 수출하는 경우의 매출 확인
크게 위의 4가지 경우로 나눌 수 있습니다. 이렇다 보니 모든 매출의 일괄 집계가 어렵습니다. 또 매출 누락이 발생하기 쉬워 자칫 잘못하면 세무조사를 받을 수도 있으니 쇼핑몰 사업에 있어서는 정확한 매출 집계가 무엇보다도 중요합니다.
즉, 세무조사로 인해 추가적인 비용이 발생하지 않도록 매출 집계를 정확히 해 주셔야 합니다.
4. 꼼꼼한 경비처리
온라인 쇼핑몰의 경우 절세를 위해서 경비처리를 하는 것이 중요합니다. 경비처리가 가능한 항목은 생각보다 많은데요. 아래와 같습니다.
오픈마켓 수수료, PG 사용으로 인한 수수료
포털사이트, SNS 등 광고비용
상품 수입 시 발생하는 관세 등 통관 및 부대비용
현금 지출의 경우 간이영수증(3만 원 이하)
전기, 가스, 수도요금, 정수기, 공기청정기 등 각종 공과금 및 렌탈 비용
인터넷, 전화, 팩스 등 통신비
대중교통, 유류대, 숙박비, 식비 등 국내외 출장 비용
택배, 퀵, 우편 등 배송비 및 배송부대비용
축의금, 부의금 등 각종 경조사비(20만 원 이하)
5. 반드시 세금계산서로 발급
거래명세서는 매입 자료로 인정되지 않기 때문에 비용 인정을 받으려면 반드시 세금계산서로 발급 받으셔야 합니다. 그런데 이때 물건을 파는 사람이 세금계산서 발급을 거부하는 경우에는 매입자발행세금계산서 제도를 통해 매입비용을 인정 받으실 수 있습니다.📑
6. 광고비는 신용카드로 결제
국내 포털 광고비는 대부분 세금계산서를 발행해 주기 때문에 비용 처리가 어렵지 않지만, 페이스북이나 인스타그램 등 SNS 광고비는 종종 계좌이체 방식으로 받는 경우가 많습니다.
그런데 이렇게 계좌이체로 받을 경우 세금계산서가 발행되지 않을 수 있기 때문에, 그럴 경우를 대비해서 신용카드로 광고비를 결제하여 거래내역을 남기는 것이 중요합니다.
7. 종합소득세 조정
매출 규모가 6,000만 원 초과일 경우 종합소득세 계산 방식이 다릅니다. 매출이 6,000만 원 미만인 경우 대표님이 스스로 홈택스에서 신고하셔도 무방하지만, 6,000만 원 초과인 경우 종합소득세 조정이 필요하기 때문에 세무사에게 의뢰하시어 절세하시는 것을 추천 드립니다. 💁🏻♂️💁🏻♀️
세무기장 상담이 필요하면, 언제든 혜움과 상의하세요.
